第三部分：柳州市鹿寨生态环境局2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

2019年度收入总计758.27万元，支出总计875.43万元，与2018年相比，收、支分别减少175.3万元、54.47万元；分别下降18.78%、5.86%。

二、2019年度收入决算情况

本年收入总计758.27万元（逐项说明） ，其中：一般公共预算财政拨款收入758.27万元；占比100% 。

三、2019年度支出决算情况

本年支出合计875.43 万元（逐项说明），其中：基本支出 639.85万元，占73.09%；项目支出 235.58万元。

四、2019年度财政拨款收入支出决算情况

 本部门 2019年度财政拨款收、支总决算 758.27万元、875.43万元。与 2018 年相比，财政拨款收、支总计各减少175.3万元、54.47万元，下降18.78%、5.86%。

五、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

部门 2019年度财政拨款支出 875.43 万元，占本年支出合计的100%。与 2018 年相比，财政拨款支出减少54.47万元，下降5.86%。

（二）财政拨款支出决算结构情况（根据公开表格作表述）

2019 年度财政拨款支出875.43 万元，主要用于以下方面：卫生健康支出41.29 万元，占4.72%；节能环境支出682.61万元，占77.97%；文化体育与传媒（类）支出 15 万元，占1.71%；社会保障和就业（类）支出78.53万元，占8.97%；城乡社区支出21.29 万元，占2.43%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019 年度财政拨款支出年初预算为516.63万元，支出决算为875.43万元，完成年初预算的 169.45%。决算数大于预算数的主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有污染源普查、洛清江水质总磷超标采样监测、农村"千吨万人"饮用水水源地水质监测、烟花爆竹禁燃限放宣传、“清洁水源”水污染治理示范项目工程建设；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。其中：农村环境保护支出、一般行政管理事务支出。

1文化旅游体育与传媒支出类，年初预算为0万元，支出决算为15万元。决算数大于预算数的主要原因是项目追加。

2.社会保障和就业支出、卫生健康支出类。年初 预算为101.21万元，支出决算为 119.82万元，完成年初预算的118.39%。决算数大于预算数的主要原因是聘用人员保险。

3.节能环保支出类，年初预算为373.43万元，支出决算数不682.61万元，完成年初预算的182.79%，决算数大于预算数的主要原因是项目追加。

4.城乡社区支出类，年初预算为0万元，支出决算为21.29万元。决算数大于预算数的主要原因是项目追加。

5.住房保障支出类，年初预算为36.71万元，支出决算为36.71万元。完成年初预算的100%。

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况（根据实际情况作表述 ）

2019年度财政拨款基本支出639.85万元，其中：

 人员经费511.83万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、 离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金；

公用经费110.67万元，主要 包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电 费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材 料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

七、2019 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况 （根据实际情况作表述 ）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2019 年度“三公”经费财政拨款支出预算为7.1万元，支出决算为7.03万元，完成预算的99.01%，其中：无因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行费支出决算为3.6万元，完成预算的50.7%；公务接待费支出决算为3.43万元，完成预算的48.31%。2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2018年减少0.08万元，下降1.13%，其中：无因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行费支出 决算减少0.1万元，下降2.7%；公务接待费支出决算增加0.03万元，上升0.87%。

 无因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行费支出减少的主要原 因是私车公用的多了；公务接待费支出减少的主要原因是项目检查验收。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，无因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行费 支出决算3.6万元，占51.21%；公务接待费支出决算3.43万元，占48.79 %。具体情况如下： 

    1.无因公出国（境）费支出。

2.公务用车购置及运行费支出3.6万元。其中： 公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出3.6万元。主要用于公车燃油、公车维修、车辆保险等。2019年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费支出3.43万元。其中：

      国内公务接待支出3.43万元。主要用于单位业务开展，项目检查验收等。2019 年共接待国内来访团组117个、来宾354人次。

八、2019 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 （根据实际情况作表述 ）

    本部门 2019年度无政府基金预算财政拨款。

九、2019 年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目1个，共涉及资金 8.42万元，自评覆盖率达到100 %。

共组织对“环保宣传项目”等一个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出8.42万元。从评价情况来看，项目有利于提高群众对环保工作的认识，积极参与到环境保护工作中来，提高公众环保意识，营造浓厚的环保氛围。

组织对1 个部门开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出8.42万元。从评价情况来看，环保宣传项目提高公众对环境保护工作的认识度及参与度，形成环保齐管共治局面，组织、指导和协调全市环境保护宣传教育工作，开展生态文明建设和环境友好型社会建设的有关宣传教育工作，推动社会公众和社会组织参与环境保护。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。（根据情况公开本部门预算绩效评价结果）

我部门根据年初设定的绩效目标，“环保宣传项目” 项目自评分为98分。发现的主要问题及原因：一是产生社会效益不可量化，全县群众对环保工作的认识程度增高值难以统计；二是宣传经费同时用于扫黑除恶宣传。下一步改进措施：一是适当的形式调查群众对环保工法律法规的知晓率；二是完善制度，做到转款专用，规范使用。

十、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2019年度部门机关运行经费支出110.67万元，比 2018年减少92.59万元，减少45.55 %，减少原因机构改革人员上划。

（二）政府采购支出情况。2019年度部门政府采购支出总额8.24万元，其中：货物支出8.24万元、工程支出0万元、服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆1辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车1 辆；专业技术用车0辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。