第三部分：鹿寨县工商业联合会2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

2019年度收入总计130.70万元，支出总计130.71万元，与2018年相比，收入减少29.99万元，下降18.66%；支出减少31.38万元，下降19.36%。

二、2019年度收入决算情况

本年收入总计130.70万元 ，其中：一般公共预算财政拨款收入130.70万元；占比100% ；政府基金预算财政拨款收入0万元；占比0%；上级补助收入0万元，占比0% ；事业收入0万元，占比0% ；事业单位经营收入0万元，占比0%；其他收入0万元，占比0%。

三、2019年度支出决算情况

本年支出合计130.71万元，其中：基本支出 120.24万元，占91.99%；项目支出10.47万元，占8.01%；经营支出0万元，占0%。

四、2019年度财政拨款收入支出决算情况

 本部门2019年度财政拨款收入总决算 130.70万元，财政拨款支出总决算130.71万元。与 2018 年相比，财政拨款收入总计减少29.99万元，下降18.66%；财政拨款支出总计减少31.38万元，下降19.36%。

五、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

部门2019年度财政拨款支出130.71万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，财政拨款支出减31.38万元，下降19.36%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019 年度财政拨款支出130.71万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出100.95万元，占77.23%；社会保障和就业（类）支出12.34万元，占9.44%；卫生健康（类）支出9.24万元，占7.07%； 住房保障（类）支出8.18万元，占 6.26%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019 年度财政拨款支出年初预算为120.08万元，支出决算为130.71 万元，完成年初预算的108.85%。决算数大于预算数的主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。其中：

1.一般公共服务（类）民主党派及工商联事务（款）行政运行（项）。年初预算为66.50万元，支出决算为 85.22万元，完成年初预算的128.15%。决算数大于预算数的主要原因是业务增加，费用增加。

2.一般公共服务（类）民主党派及工商联事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为12.90万元，支出决算为10.47万元，完成年初预算的81.16%。决算数小于预算数的主要原因是原工商业者人数逐年减少，费用减少；厉行节约，减少不必要的开支。

3.一般公共服务（类）民主党派及工商联事务（款）事业运行（项）。年初预算为3.98万元，支出决算为5.26万元，完成年初预算的132.16%。决算数大于预算数的主要原因是业务增加，费用增加。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算为0.16万元，支出决算为2.38万元，完成年初预算的1487.50%。决算数大于预算数的主要原因是退休人员一次性生活补助不在年初预算内，退休人员增加，费用增加。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。年初预算为16.26万元，支出决算为9.96万元，完成年初预算的61.25%。决算数小于预算数的主要原因是人员减少，费用减少。

6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为6.10万元，支出决算为3.91万元，完成年初预算的64.10%。决算数小于预算数的主要原因是人员减少，费用减少。

7.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为4.42万元，支出决算为5.33万元，完成年初预算的120.59%。决算数大于预算数的主要原因是年内追加退休人员公务员医疗补助。

8.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。年初预算为9.76万元，支出决算为8.18万元，完成年初预算的83.81%。决算数小于预算数的主要原因是人员减少，费用减少。

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2019年度财政拨款基本支出120.24万元，其中：

人员经费107.48万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；

公用经费12.76万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、2019 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2019 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 0.48万元，支出决算为0.44万元，完成预算的91.67%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.44万元，完成预算的91.67%。2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2018年减少0.001万元，下降0.29%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0万元，下降0%；公务接待费支出决算减少0.001万元，下降0.29%。

    公务接待费支出减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0 %；公务接待费支出决算0.44万元，占100%。具体情况如下： 

    1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中：公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出0万元。2019年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0.44万元。其中：

    外宾接待支出0万元。2019年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

    国内公务接待支出0.44万元。主要用于走访调研“百企业扶百村”、创建县级“五好”工商联工作接待。2019 年共接待国内来访团组4个、来宾41人次。

八、2019 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

    本部门2019年度政府基金预算财政拨款收、支总决算 0万元、0万元。与2018年相比，收、支总计各增加0万元，增长0%。其中，支出情况为：2019年基金拨款年初预算为0万元，支出决算0万元，完成年初预算0%。

九、2019 年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及预算资金0.50万元，自评覆盖率达到100%。从评价情况来看，项目支出主要是购买联谊活动纪念品，如：毛巾、保温杯、大米。一次性足额拨付活动经费。在资金的管理和使用过程中，严格按照有关财务制度执行，加强对采购人员、财务人员的培训，单位纪检部门不定期开展监督检查工作。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

十、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2019年度部门机关运行经费支出12.76万元，比2018年减少0.90万元，下降6.59%，减少原因：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，减少不必要的开支。

（二）政府采购支出情况。2019年度部门政府采购支出总额0.50万元，其中：货物支出0.50万元、工程支出0万元、服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0 辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。